Odoo Yhdysvalloissa: Kirjanpito, ALV, lokalisointi & Liiketoiminnan asetukset

Euroopan pääkonttorisi haluaa Delawaren holding-yhtiön, tai SaaS:si tarvitsee Yhdysvaltain pankkitilin ja vaatimustenmukaisen tulon tunnustamisen. Hallitus pyytää yhtä ERP:tä, mutta palkkahallinta mainitsee lomake 941, myynti kysyy taloudellisesta nexusista kahdessatoista osavaltiossa, ja rahoitus kuulee edelleen "ALV":n ulkomaisilta tiimeiltä. Odoo Yhdysvalloissa ei ole vain rastitettava laatikko. Se on kokonaisuus, joka saa Odoo kirjanpidon Yhdysvalloissa vastaamaan siihen, miten IRS, osavaltion veroviranomaiset ja tilintarkastajat odottavat tulojen, myyntiveron ja palkan virtaavan.

Yhdysvalloissa ei ole liittovaltion arvonlisäveroa. Kulutusvero koostuu pääasiassa sekä valikoivista liittovaltion veroista. Tämä yksinkertainen fakta muuttaa jokaisen verokartoituksen, jonka tuot EU:sta. Odoo-lokalisaatio Yhdysvalloissa tarkoittaa, että tilikartta, verokoneistot, tuotekategoriat ja kumppanitiedot ovat linjassa Yhdysvaltojen käytäntöjen kanssa, usein osavaltiokohtaisesti. ERP Yhdysvaltojen kirjanpitovaatimukset yhdistävät liittovaltion säännöt, monivaltioisen rekisteröinnin ja toimialan normit. Tämä artikkeli tarjoaa omistajille, pk-yrityksille ja operatiivisille tiimeille käytännön kartan: mitä odottaa paikallisesti, mitä konfiguroida Odoossa ja milloin tuoda apua toteutukseen.

Selaa meidän Odoo ympäri maailmaa hubia Dasolo-blogissa. Euroopan arvonlisäveron vertailua varten lue Odoo Portugali: Kirjanpito, ALV, Lokalisaatio & Liiketoiminnan perustaminen ja Odoo Irlanti: Kirjanpito, ALV, Lokalisaatio & Liiketoiminnan perustaminen. Käynnistyksen aikana tapahtuvaa pinon suunnittelua varten katso Odoo Integraatio-opas: Kuinka yhdistää Odoo liiketoimintatyökalujesi kanssa.

Liiketoiminta Yhdysvalloissa

Useimmilla ulkomaisilla ryhmillä on valittavanaan oikeushenkilö: C-yhtiö, S-yhtiö (vain kelvollisille Yhdysvaltojen omistajille), rajoitettu vastuuyhtiö (LLC), jota verotetaan kumppanuutena tai jota ei oteta huomioon, tai rajoitettu kumppanuus. Delaware ja Wyoming esiintyvät usein holding-rakenteissa, mutta kelpoisuus harjoittaa liiketoimintaa riippuu silti ihmisistä, omaisuudesta ja tuloista muissa osavaltioissa.

Saat liittovaltion työnantajatunnuksen (EIN) IRS:ltä, avaat Yhdysvaltojen pankkitilin ja rekisteröidyt veroihin, joissa sinulla on ihmisiä, varastoja tai myyntiä, jotka ylittävät osavaltion rajat. Osavaltion sihteerin ilmoitukset, vuosiraportit ja rekisteröidyt edustajat ovat rutiinivelvoitteita, eivät kertaluonteisia tapahtumia.

Mitkä tiimit yleensä seuraavat varhaisessa vaiheessa:

• Oikeushenkilö ja hallinto: toimintasopimukset, hallituksen suostumukset ja osakekirjat, jotka vastaavat pääoma-taulukkoa, jota auditorit odottavat.
• Palkkalaskenta: liittovaltion pidätys, FICA, FUTA ja osavaltion työttömyysvakuutus, missä työntekijät sijaitsevat.
• Myyntiveron vaikutusalue: osavaltiot, joihin lähetät, varastoit inventaariota (FBA lasketaan), tai ylität dollarin tai transaktiokynnykset South Dakota v. Wayfair -tapauksen jälkeen.
• Toimialakohtaiset lisäykset: alkoholi, tupakka, polttoaine, kannabis tai lääketieteellinen laskutus lisäävät lisensointi- ja raportointivaatimuksia yleisten ERP-oletusten lisäksi.

Odoo Yhdysvalloissa: Kirjanpitokäytännöt

Yksityiset yritykset esittävät yleensä taloudelliset lausunnot Yhdysvaltain GAAP -perusteisena. Julkiset rekisteröijät tekevät ilmoituksia SEC:lle ja noudattavat ASC -aiheita; nopeasti kasvavat SaaS-tiimit välittävät ASC 606 -tulojen tunnustamisesta ja pääomakustannuksista ASC 350-40 -standardin mukaan, kun ne ovat sovellettavissa.

IRS saattaa edelleen hyväksyä käteisperusteen tietyille pienille verovelvollisille, mutta sijoittajat ja lainanantajat haluavat yleensä akrualikirjanpidon. Odoo-tilinpidon Yhdysvalloissa kerroksesi tulisi erottaa hallintoraportointi, lakisääteinen GAAP ja verokirjat, jos neuvonantajasi käyttää kirjanpidon ja verotuksen säätöjä.

Yhteenveto rahoitusjohtajille (vahvista CPA:si kanssa):

• Tilikausi: kalenterivuosi tai mukautettu tilinpäätös, joka on linjassa verovalintojen ja lainanantajan sopimusten kanssa.
• Kiinteät varat: kirjanpidon poistot GAAP:n mukaan verrattuna MACRS:ään liittovaltion tuloveroa varten.
• Intercompany: siirtohinnoittelumemoja elää Odoon ulkopuolella, mutta laskujen, valuuttojen ja eliminointikirjausten on oltava tasapainossa.
• 401(k) ja edut: palkkaerät ja maksut liittyvät kolmannen osapuolen hallinnoijiin.

Tietojen siirto Odoohon, katso Miksi useimmat Odoo-migraatiot epäonnistuvat ja kuinka välttää kalliita ERP-tietovirheitä.

Odoo Yhdysvalloissa: ALV ja verojärjestelmä

Käyttääkö Yhdysvallat ALV:tä? Ei kansallista ALV:tä. Rajat ylittävien tiimien tulisi kartoittaa "ALV"-keskustelut myyntiveroon, käyttöveroon ja liittovaltion tuloveroihin ja palkkaverotukseen sen sijaan, että kopioitaisiin EU:n ALV-koodeja.

Liittovaltion verot, jotka koskettavat lähes jokaista työnantajaa:

• Tulovero: lomake 1120 C-yhtiöille, lomake 1065 kumppanuuksille, tietoraportit omistajille.
• Palkka: lomake 941 neljännesvuosittaiset liittovaltion ilmoitukset, lomake 940 FUTA:lle, ja W-2/W-3 vuoden lopussa.
• Tietoraportointi: 1099-NEC tai 1099-MISC monille Yhdysvaltojen palveluntarjoajille, tuetut sähköiset ilmoituskynnykset IRS FIRE:n tai hyväksyttyjen ohjelmistojen kautta.

Osavaltion myynti- ja käyttövero (vahvista hinnat ja säännöt kunkin lainkäyttöalueen mukaan):

• Rekisteröinti: erilliset luvat jokaiselle osavaltiolle, jossa sinulla on nexus; kotikuntaverot (esimerkiksi Colorado tai Alabaman paikalliset alueet) lisäävät paikallisia sääntöjä.
• Veropohja: verotettavat tavarat ja palvelut vaihtelevat osavaltioittain; SaaS, tietojenkäsittely ja digitaaliset tuotteet ovat verotettavia joissakin osavaltioissa ja vapautettuja toisissa.
• Markkinapaikan fasilitaattorit: Amazon ja vastaavat markkinapaikat voivat kerätä veroa puolestasi, mutta Odoo-tietojesi on silti sovittava maksuihin ja 1099-K-lomakkeisiin.
• Poikkeukset: jälleenmyyntitodistukset B2B-ostajille edellyttävät voimassa olevaa asiakirjaa, joka on tallennettu asiakastietoon.

Siksi Odoo-lokalisointi Yhdysvalloissa verotuksessa on harvoin "yksi kansallinen verokanta." Se on tuotteiden, toimitusosoitteiden, asiakastason verotuksen ja usein ulkoisen moottorin, kuten Avalara AvaTax tai vastaavien palveluiden, yhdistelmä, joka on integroitu Odoohon reaaliaikaista laskentaa ja ilmoittamista varten.

Odoo Yhdysvalloissa: Laskutusvaatimukset

Yhdysvaltain laki ei tarjoa yhtä liittovaltion "ALV-lasku" -mallia. Sen sijaan täytät kauppalasku -normit sekä osavaltion myyntiveron ilmoituksen, kun se on sovellettavissa: myyjän laillinen nimi ja osoite, asiakkaan laskutus- ja toimitusosoite, rivikuvaukset, verotettava perusta, verokanta tai yhdistetty verokanta ja kokonaismäärä, joka on maksettava.

Yleiset toimintavaatimukset:

• Peräkkäiset asiakirjanumerot sarjoittain, auditointijälki, jos mitätöit tai hyvität laskun.
• Myyntiverolinjat, jotka näyttävät osavaltion, piirin, alueen ja erityisalueen osat, joista keräät veroa.
• W-9:n kerääminen ennen Yhdysvaltain urakoitsijoiden maksamista, ja varmuuspidätys -liput, kun IRS vaatii niitä.
• ACH- ja korttitilien sovittaminen, jotta pankkitalletukset vastaavat avoimia laskuja Odoossa.

Sähkölaskutus ja jäsennelty data: Yhdysvaltain markkinat ovat hajanaiset. Julkisen sektorin ostajat saattavat vaatia CII tai UBL tiettyjen verkkojen kautta; suuret jälleenmyyjät käyttävät omia portaalejaan. Federal Reserve ja teollisuusryhmät jatkavat työtä laajempien yritysten välisten standardien parissa, mutta useimmat pk-yritykset luottavat edelleen PDF-tiedostoihin ja jäsenneltyyn dataan Odoossa toistaiseksi.

Odoo lokalisointi Yhdysvalloissa: Asetus

Odoo toimittaa Yhdysvaltain perustuksia: peruskaaviomallit, liittovaltion raportointiviitteet ekosysteemissä ja liittimet version ja painoksen mukaan. Luotettava käyttöönotto testaa silti verot, palkanmaksun siirrot ja verkkokaupan prosessit osavaltiosta toiseen.

Odoo Yhdysvallat -tarkistuslista, jonka näemme todellisissa projekteissa:

• Asenna ja konfiguroi Yhdysvaltojen lokalisointi moduulit, jotka sopivat Odoo-versioosi.
• Määritä yritykset, toimipisteet ja valuutat; erota Yhdysvaltain GAAP -kirjanpidot, jos käytät rinnakkaista IFRS:ää konsernitasolla.
• Kartoitus tuotteet verokategorioihin automatisoituja myyntiveropalveluja varten, tai rakenna manuaalisia verotuksellisia asemapaikkoja vain, jos toimintasi on todella yksivaltioista.
• Säädä maksuehdot, INCOTERMS ja toimitusintegraatiot niin, että verotus käyttää oikeita toimitus- ja alkuperätietoja.
• Integroi palkkahallinta (Workday, Gusto, ADP tai muut) kirjanpitotapahtumiin, jotka päätyvät siististi Odoo:hon.
• Määritä asiakirjamallit niin, että laskut näyttävät vaaditut ilmoitukset ilman markkinointisotkua.

Vahva Odoo-lokalisointi Yhdysvalloissa ei ole vain moduulien ruksailua, vaan enemmän päätöspäiväkirjoja: mitkä osavaltiot olet rekisteröinyt, mitkä tuotteet ovat verotettavia missä ja kuka hyväksyy verokannan muutokset.

Yleiset haasteet

• EU:n ALV-mallit Yhdysvaltain yrityksessä: väärät verotyypit, väärä tarkastuskieli ja turhautuneet myyntitiimit kuun lopussa.
• Nexus-levittäytyminen: kynnysarvot ylitetty hiljaa markkinapaikkojen tai etätyöntekijöiden kautta ilman verotuksen asetusten päivittämistä Odoo:ssa.
• Tulojen tunnustaminen: kaiken kirjaaminen käteisellä, koska ASC 606 -kurinalaisuutta ei koskaan mallinnettu.
• 1099-kaos: toimittajalaskut ilman TIN-numeroita tai yritystyyppejä, sitten tammikuun hässäkkä.
• Moniyksikköraportointi: yksi tietokanta, heikot konserniyhtiösäännöt ja konsolidointi tehty vain Excelissä.

Kuinka Odoo auttaa

Odoo pitää CRM:n, verkkokaupan, varaston, kirjanpidon ja kulut yhdessä järjestelmässä. Kun Odoo Yhdysvallat -asetukset heijastavat todellista verojalanjälkeäsi, lopetat tilausten syöttämisen taulukkolaskentaan vain myyntiveron laskemiseksi.

Automaatio ohjaa hyväksyntöjä, liittää PDF-tiedostoja päiväkirjamerkintöihin ja antaa johdolle yhden näkymän Yhdysvaltojen suorituskyvystä muiden maiden rinnalla. Tämä on käytännön hyöty ERP Yhdysvaltojen kirjanpitovaatimuksista, jotka toteutetaan ERP:n sisällä sen sijaan, että ne olisivat sen vieressä.

Kuinka autamme yrityksiä laajentumaan Odoon avulla

Dasolo toteuttaa Odoo:ta yrityksille, jotka jo toimivat ulkomailla ja lisäävät Yhdysvaltojen yksikön, tai päinvastoin. Pysymme konkreettisina: työpajat, konfiguraatiopäätökset, testiskriptit ja hyväksyntä talousjohtajasi kanssa.

• Implementointi: rajatut projektit, joissa on selkeät virstanpylväät käyttöönotolle ja hyperhuollolle.
• Lokalisointi: Yhdysvaltojen kaavio, verot, integraatiot ja dokumentaatio, jota tilintarkastajasi voivat seurata.
• Automaatio: vähemmän manuaalisia siltoja myynnin, varaston ja kirjanpidon välillä.
• Monimaan käyttöönotto: yksi metodologia, paikalliset variantit ja hallinta, jotta Yhdysvaltojen yksikkö ei muutu eristyneeksi.

Suoritamme myös keskittyneitä arviointeja, kun Odoo on käytössä, mutta numerot tuntuvat hauraalta. Saat priorisoituja korjauksia, ei geneerisiä esityksiä.

Päätelmä

Yhdysvallat palkitsee kurinalaisia toimijoita, jotka kunnioittavat liittovaltion palkkasääntöjä, osavaltion myyntiveron nexus-sääntöjä ja GAAP-tason kirjanpitoa. Odoo Yhdysvallat toimii, kun tietokannasi koodaa nämä todellisuudet sen sijaan, että piilottaisi ne järjestelmän ulkopuolelle.

Sijoita Odoo lokalisointi Yhdysvalloissa aikaisin, validoi veroskenaariot ennen lanseerausta ja pidä kirjallinen käytäntö nexus- ja vapautustodistuksista. Näin kansainväliset tiimit muuttavat Odoo kirjanpidon Yhdysvalloissa riskin rutiininomaiseksi operatiiviseksi kerrokseksi.

Dasolo auttaa yrityksiä toteuttamaan Odoo:ta kansainvälisesti: auditoinnit, lokalisointi, automaatio ja moniyksikköiset käyttöönotot. Varaa puhelu ja keskustele projektistasi tiimimme kanssa, käytä Odoo:n ajanvaraus sivua.